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Questions

Déplacez les éléments dans les deux colonnes pour les associer correctement

1.Actions non cotées
2.Actions cotées
3.Obligations
4.OPC détenus
1.Dernière valeur liquidative connue
2.Cours de marché ou modèle en l'absence de cotation
3.Actualisation des flux futurs ou multiples de transaction
4.Dernier cours de clôture

Catégorisez les éléments en les glissant dans les zones appropriées

Éléments à catégoriser :

Vérification de l'origine des cours utilisés
Revue annuelle des politiques de valorisation
Contrôle des modèles utilisés pour les instruments complexes
Analyse des dépassements de seuils
Catégories :

Contrôles de premier niveau

Contrôles de second niveau

Quelle méthode est utilisée pour la valorisation des actions non cotées ?

Le dernier cours de clôture
L'actualisation des flux futurs ou les multiples de transaction
Le cours de marché ou un modèle en l'absence de cotation
La dernière valeur liquidative connue

Quelle est la source principale de cours pour les instruments cotés dans le processus de valorisation des OPC ?

Les fournisseurs de données comme Bloomberg ou Reuters
Les valorisateurs externes
Les marchés réglementés
Les contreparties pour les dérivés OTC

Quelle est la procédure obligatoire en cas d'écarts significatifs dans la valorisation des instruments financiers complexes ?

Une révision trimestrielle par le RCCI
Une contre-valorisation obligatoire si le prix provient d'une source unique
Une validation par les instances dirigeantes uniquement si l'écart dépasse 5%
Une notification immédiate à l'AMF

Quel article du Règlement général AMF impose au dépositaire le contrôle de conformité des procédures de valorisation ?

Article 323-18
Article 323-19
Article 323-20
Article 323-21

La politique de valorisation doit inclure une procédure de réexamen périodique.

Vrai
Faux

La politique de valorisation doit être approuvée par les instances dirigeantes uniquement pour les FIA.

Vrai
Faux

Contrôles de premier niveau

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